1. Introduction

Dans le bilan d’OF, la fenêtre de droite permet de visualiser numériquement et graphiquement les coûts globaux par sections. A gauche, une grille permet de visualiser chaque OF du bilan.

Le Bilan OF prend en compte le coefficient de marge réalisé( Paramétrage Bilan) contrairement aux encours et stocks.

2. Codification Bilan OF

Les types de Travail

Le type de travail permet de qualifier le travail effectué pour les affectations de coût lors des bilans. Utilisé lors des pointages et des commandes sous-traitant, il permet de définir des travaux et de leur associer des sections d’affectations.

Les coûts sont donc automatiquement ventilés lors des bilans pour comparaison :

Normal : comparaison avec les temps prévus.
Qualité : affectation aux coûts de qualité.
Divers : affectation aux coûts divers.

Cette ventilation permet d’analyser des données «comparables» : les heures «prévues» et «réalisées» ne devant, par exemple, tenir compte que des travaux «normaux» pour une remise en cause efficace des gammes de production.

3. L'écran principal "Bilan OF"

Hélios propose de calculer le prix de revient réel de chaque fabrication en calculant le bilan de chaque OF

Pour cela, Hélios décompose le prix de revient réel de l’article en plusieurs sections d’affectations. Ces sections d’affectations sont liées aux «types de travail» définis dans le Module Codifications.

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro d'OFS	St réal.	Sous-traitance réalisé * Coef de marge Réels du paramétrage
Société	Société de l OF	St prév.	Sous-traitance prévue (somme des phases * paramétrage bilan pmv/pmc/pma * coef marge théorique du paramétrage
Statut	Statut de l OF ( en attente/Disponible/ en cours/Soldé/ suspendu)	Achat réal.	Achats liés aux fournitures sorties sur les OFS (+ Achats non référencés) * Coef de marge Réels par type de fourniture
Geler	Geler oui/ non	Achat prév.	Achats prévus de fournitures par rapport aux besoins de l 'OF * paramétrage bilan pmv/pmc/pma * coef marge théorique du paramétrage
Date clôture	date de clôture de l OF	Qualité réal.	Tout les éléments de type de travail Qualité réalisé sur l OF
Qté lancée	Qté lancée sur l OF	Divers réal.	Tout les éléments de type de travail Divers réalisé sur l OF
Qté bonne	Qté bonne sur l OF	Hrs nome. réal.	Ventilation des heures réalisées de la traçabilité descendante
Qté rebutée	Qté rebutée sur l OF	Hrs nome. prév.	Ventilation des heures prévue de la nomenclature prévue * coef marge théorique du paramétrage
Qté litige	Qté litige sur l OF	St nome. réal.	Ventilation des sous-traitances réalisées de la traçabilité descendante * Coef de marge Réels du paramétrage
Qté terminée	Qté terminée sur l OF	St nome. prév.	Ventilation des heures prévue sur la sous-traitance prévue * coef marge théorique du paramétrage
Famille	Famille d'article	Acht nome. réal.	Ventilation des achats réalisés de la traçabilité descendante * Coef de marge Réels du paramétrage
Sous-Famille	Sous famille d'article	Acht nome. prév.	Ventilation des heures prévue sur les achats prévues * coef marge théorique du paramétrage
Article	Code article	Qualité nome. réal.	Ventilation des coûts qualités réalisées de la traçabilité descendante
Libellé	Libellé Article	Divers nome. réal.	Ventilation des coûts divers réalisées de la traçabilité descendante
Référence	Référence Article	Régul. stock prév.	Champs a supprimer
Remise en conf.	Of de remise en conformité ( oui/non )	Régul. stock réal.	Coût des sorties des OF fils provenant des OFs 0
proc. 1er article	Procédure 1 er article ( oui /non )	Prix revient	Coût total réalisé
Heures réal.	Heures réalisés	Prix vente réel	Si facture prix facturé (Facture - Avoir) Sinon prix de la ligne de commande
Heures prév.	Heures prévues * coef marge théorique du paramétrage	Marge	La marge = (prix de vente réel – le montant réalisé)

Hélios propose systématiquement une comparaison entre le coût prévu et le coût réalisé avec la productivité associée à chaque catégorie. Pour cela, il distingue dans le prévu deux notions pour les OF avec nomenclature :

le prévu théorique de l’article en fonction de la nomenclature complète.
le prévu engagé, c'est-à-dire qui tient compte de l’avancement des différents OFs de la nomenclature si ceux-ci ont été sortis sur l’OF père,

En sélectionnant dans la toolbar Répartir cout nomenclature, il est possible de visualiser le réalisé de l’ensemble des OF par rapport au prévu des OF pour lesquels il y a eu du réalisé (les OF sans pointage, sans qualité, sans achats sont exclus du cumul du prévu engagé).

Dans les deux cas, le prévu est calculé à l’aide de la fonction «Simuler» des Modules articles et Devis. Ces deux colonnes prennent aussi en compte les coefficients liés aux achats et à la sous-traitance.

Prix de vente réel :

Si l’OF est un sous ensemble, un OF fils, le prix de vente réel = 0 EUR.
Si l’OF est lié à plusieurs commandes, le prix de vente réel est calculé au prorata des quantités via la couverture.
La marge est égale au prix de vente réel – le montant réalisé. Pourcentage = marge / montant réalisé

Exemple :

Commande1

10 pièces à 10 euro pour l' article A1

L'article A1 a du stock provenant de 2 OF différents (OF1 et OF 2 )

L'OF1 a une Quantité lancée de 4

L'OF2 a une quantité lancée de 10

→ Il y a 14 pièces en stocks

Lors de la construction du BL1 on prend

BL1 ligne 1 : 2 pièces sur l OF1

BL1 ligne 2 : 8 pièces sur OF2

Sur la facture j'ai deux lignes de facture une ligne de 20 euros et une ligne de 80 euros

Commande2

4 pièces à 15 euro pour l' article A1

L'article A1 a du stock provenant de 2 OF différents (OF1 et OF 2 )

L'OF1 a une Quantité lancée de 4

L'OF2 a une quantité lancée de 10

→ Il y a 4 pièces en stocks suite a la commande1

Lors de la construction du BL2 on prend

BL2 ligne 1 : 2 pièces sur l OF1

BL2 ligne 2 : 2 pièces sur l'OF2

Sur la facture j'ai deux lignes de facture une ligne de 30 euros et une ligne de 30 euros

Si pas de facture on prend le BL

Prix de vente OF1 = BL1 ligne 1 + BL2 ligne 2 → 2X10 + 2x15 = 50 euro

Prix de vente OF 2 = Bl1 ligne 2 + BL2 ligne 2 → 2X80 + 2x15 = 110 euro

Si facture

Prix de vente OF1 = Fac1 ligne 1 + Fac2 ligne 2 → 2X10 + 2x15 = 50 euro

Prix de vente OF 2 = Fac1 ligne 2 + Fac2 ligne 2 → 2X80 + 2x15 = 110 euro

*Si pas de BL c'est la couverture qui simule un BL fictif pour une commande afin de lui assigné un OF → Prix de vente théorique

Prix de vente moyen :

Article spécial : Prix de vente réel
Article catalogue : Prix de vente moyen du stock Article : soit la moyenne pondérée de tous les prix de vente de toutes les commandes clients saisies et facturées portant sur l’article.
La marge est égale au prix de vente moyen – le montant réalisé. Pourcentage = marge / montant réalisé

Si la coche travaux interne est validée, il s’agit d’un OF issu d’une commande client dont le type de ligne de commande est travaux interne.

Si la coche Remise en conformité est validée, il s’agit d’un OF de remise en conformité.

La répartition du coût est donc la suivante pour chaque onglets ci dessous :

: Pour toutes les commandes Fournisseurs et Sous-Traitants, quel que soit le type de travail, les bilans sont valorisés en fonction du prix commandé puis du prix facturé, au prorata des quantités facturées et enfin du montant de l’avoir s’il y en a. La facturation portant sur les lignes de BL et les avoirs sur les lignes de factures, les prix remontés sont les prix réels payés. Dans le cas de commandes Fournisseurs, les bilans servent aussi à valoriser le stock si l’élément n’est pas encore sorti. Hélios mémorisant les taux de conversions entre les différentes monnaies, vous aurez une valorisation de vos commandes, factures et avoirs au plus juste et définitive.

Il est possible d’appliquer un coefficient sur les achats et la sous-traitance pour leur ajouter une plus-value correspondant aux coûts de gestion des achats, immobilisations, …(paramétrage Bilan pour le réalisé, paramétrage Devis pour le prévu). ATTENTION : les coefficients achat et sous-traitance et heures ne se voient pas dans le détail

4. Les Onglets du bilan OF

4.1. L'onglet "OFs liés" du module "Bilan OF"

Montre la liste de tous les OF lié a la ligne sélectionné:

la sélection de l OF affiche les informations de l'OF

Les calculs du prévu se basent sur les données dupliquées dans ofs matières (et ofs composants).

4.2. L'onglet "Heures" du module "Bilan OF"

Heures : calculées avec les pointages et les taux horaires des machines et centres de charge. Ne sont pris en compte que les pointages qui ont un type de travail dont la Section bilan est «Normal». Voir formule de valorisation dans le Module Heures.

Les Heures sont décomposées en deux sections les heures réalisées et les heures prévues.

Les heures réalisées permettent de visualiser les pointages effectués sur l’OF ou la phase si on se positionne sur une phase.

Les pointages sont regroupés par employés et nous renseignent sur la date de pointage, le poste de pointage, le temps total pointé, le taux du centre de charge dupliqué sur le pointage, le coefficient de pondération, le montant total et le temps de préparation inclus dans le temps total pointé.

Définition des colonnes

Pour chacune des phases, le centre de charge, les TP, les TU, les temps total, le taux du centre de charge dupliqué sur l’OF, le coefficient de pondération, le montant total sont renseignés.

Calcul du réalisé.

On récupère tous les pointages effectués sur les phases de cet OFs et pour chacun des pointages on utilise de la table « heure » :

NB_HEURES : nb heures pointé par l’opérateur (différence début-fin, si non modifié par l’operateur à la fin du pointage, ou par créer le nbre saisie).
TPS_H_CALC = temps homme pointé ou temps homme calculé en fonction de la présence de l’opérateur.
Mtt Ofs phase = Mtt Phase * coeff de pondération de nomenclature (cas des ofs fils sortie sur le père).
Coeff. Nome. = intervient lorsqu’il y a une nomenclature dans toutes les sections du bilan. Dans le cas où il n’y a pas de nomenclature, le coefficient est égal à 1. Le coefficient de pondération est le nombre de pièces d’un OF fils sorties sur un OF père par rapport à la quantité lancée de l’OF fils. Cela permet de ventiler le coût de l’OF fils sur les différents pères au prorata des quantités servies. Dans le cas où un fils à des pièces rebutées, le coût des rebuts sont ventilés au prorata des quantités servies sur les pères. ( Qte sortie du fils pour le pére / ( Qté (lancé - rebut) du père)

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF analyser	Tps. homme	Temps homme pointé en fin de pointage par l’opérateur,
Gamme	Gamme de l'OF analyser	Tps M.O.	Temps Main d'Œuvre = tps. prépa + tps. homme
Méthode	Méthode de la gamme	Taux tps homme	taux 1 (machine ou Centre de charge si machine vide )
Phase	Phase de l'OF	Taux tps masq.	taux 2 (machine ou Centre de charge si machine vide )
Indice	Indice de la méthode	Coeff. Nome.	Coefficient nomenclature
Poste de pointage	Poste de pointage sur la phase	Mtt phase	Mtt Usi + Mtt prépa
Opérateur	Code Opérateur effectuant le pointage	Mtt prépa.	Tps_prépa*taux1
Nom	Nom de l'Opérateur effectuant le pointage	Mtt homme	Tps_h_calc(Tps. homme)* taux1
Prénom	Prénom de l'Opérateur effectuant le pointage	Mtt M.O.	(main d’œuvre)= mtt_prépa+mtt_homme
Date pointage	Date de fin du pointage	Mtt masq.	Nb_heure-(tps_h_calc+tps_prépa) * taux2
Tps ofs phase	tps. phase * Coeff. Nome.	Mtt usi.	Mtt Masqué+ Mtt MO
Mtt ofs phase	Mtt phase * Coeff. Nome.	CDC	Code Centre de charge
tps phase	Temps pointé sur phase = nb_heures	Libellé CDC	Libellé centre de charge
Tps. masq.	Tps usi - Tps homme	MACHINE	Code Machine
Tps usi.	temps usinage pointé en fin de pointage par l’opérateur (nb_heures - tps. prépa)	Libellé Machine	Libellé Machine
Tps prépa.	Temps de prépa pointé sur le nombre d’heure pointé	Libellé du procédé	Type de procédé pointé sur l OF dans les heures

Le Taux1 correspond au Taux plein (main d'œuvre) renseigné, le Taux 2 au taux Temps Masqué ( temps machine seule )

Les heures prévues permettent de visualiser les temps du déroulé opératoire du tiercé gamme, méthode et indice de l’OF correspondant au donnée dupliquée de la gamme pour l OF.

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF analyser	Total	Tps. prépa + Tps lot
Phase	Phase de l'OF analyser	Taux	Taux1 correspond au Taux plein (main d'œuvre) de la gamme dupliquée de l OF
Poste de pointage	Poste de pointage sur la phase	Coeff. pond.	Coeff nomenclature = Quantité de pièces sorties sur l’OF / (quantité lancée sur l’OF – quantité de pièces rebutées sur l’OF).
Tps prépa.	Temps de prépa pointé sur le nombre d’heure pointé ( tps prépa / nombre de regroupement d'OF)	Total pondéré	temps pointé x taux x coeff. de pondération.
Tps lot	Temps usinage pour un groupe d'OF = ( Qté lancé OF * tps. usi) / lot de traitement de la gamme

Le coefficient de pondération (Coeff. Nome.) intervient lorsqu’il y a une nomenclature dans toutes les sections du bilan. Dans le cas où il n’y a pas de nomenclature, le coefficient est égal à 1. Le coefficient de pondération est le nombre de pièces d’un OF fils sorties sur un OF père par rapport à la quantité lancée de l’OF fils. Cela permet de ventiler le coût de l’OF fils sur les différents pères au prorata des quantités servies. Dans le cas où un fils à des pièces rebutées, le coût des rebuts sont ventilés au prorata des quantités servies sur les pères.

Attention : A chaque pointage on enregistre le taux horaire. Soit on utilise soit le taux du centre de charge dupliqué sur l’OF soit le taux du centre de charge actuel : voir paramétrage Module Heures

Si vous souhaitez que des pointages antérieurs prennent en compte le nouveau taux d’un centre de charge, vous pouvez rafraîchir un pointage depuis l'écran bilan:

4.3. L'onglet "Régul stock" du module "Bilan OF"

Régul de Stock : correspond aux sorties de stock articles liées à des initialisations de stock. Sur l’OF père, la section est toujours vide sauf si on répartie le montant de la nomenclature (pour l’étude de l’éclatement).

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF selectionné	Total	Qté sortie X Prix unitaire
Coeff. pond.	Coeff nomenclature = Quantité de pièces sorties sur l’OF / (quantité lancée sur l’OF – quantité de pièces rebutées sur l’OF).	Code article	Code de l'article sortie
Date sortie	Date de sortie du stock	Référence	Référence de l'article sortie
Qté sortie	Qté sortie du stock	Désignation	Désignation de l'article sortie
Prix unitaire	Prix unitaire au moment de la sortie

Le coefficient de pondération (Coeff. Nome.) intervient lorsqu’il y a une nomenclature dans toutes les sections du bilan. Dans le cas où il n’y a pas de nomenclature, le coefficient est égal à 1. Le coefficient de pondération est le nombre de pièces d’un OF fils sorties sur un OF père par rapport à la quantité lancée de l’OF fils. Cela permet de ventiler le coût de l’OF fils sur les différents pères au prorata des quantités servies. Dans le cas où un fils à des pièces rebutées, le coût des rebuts sont ventilés au prorata des quantités servies sur les pères.

Dans Hélios, chaque entrée de stock article a une valeur décomposable suivant les différentes catégories décrites ci-dessus. Cependant, pour les articles entrés manuellement en stock lors de l’initialisation ou d’une régulation, cette valeur est un montant direct, sans répartition possible. Si vous utilisez lors d’une fabrication un article dont l’entrée est de ce type, Hélios répercutera ce montant sur la ligne «Régul de stock» pour ne pas perturber la répartition connue et analysable des autres catégories.

Les régulations de stock sont les entrées exceptionnelles qui sont réalisées dans le stock article, manuellement par les opérateurs et sorties sur des OF pères. Une entrée exceptionnelle est valorisée manuellement, aucun OF n’est à l’origine de son entrée en stock, il n’y a pas de bilan d’OF. La valorisation est du type : prix unitaire = X €. Aucune ventilation en sections heures, achats, ..., n’est possible et pour éviter de fausser une section du bilan, elles sont placées dans une section bilan spécifique

Le détail de cette section permet de visualiser le coefficient de pondération, la date de sortie sur l’OF, le prix unitaire, le montant total, le code article et sa référence.

N’oubliez pas de valoriser vos entrées exceptionnelles

Afin de minimiser l’erreur en cas d’oubli de valorisation d’une entrée exceptionnelle, dans les paramétrages stocks vous pouvez initialiser ces valeurs.

4.4. L'onglet "Sous traitance" du module "Bilan OF"

Sous-traitance : calculée avec la facturation des commandes sous-traitants ou la commande si celle-ci n’est pas encore facturée qui ont un type de travail dont la Section bilan est «Normal».

Cette section permet de visualiser les coûts engendrés par l’ensemble des commandes sous-traitants portant sur l’OF.

La sous-traitance est détaillée de la manière suivante :

La sous-traitance prévue donne l’ensemble des phases de la gamme de l’OF en sous-traitance permanente.

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF sélectionné	Frais	total des frais du catalogue de prix
Phase	Phase de l'OF	Monnaie	Monnaie de référence
Stce	Code sous traitance	Coeff. pond.	Quantité de pièces sorties sur l’OF / (quantité lancée sur l’OF – quantité de pièces rebutées sur l’OF).
Qté lancée	Qté lancée sur la phase	t.d.c	Taux de change
Prix unitaire	Prix unitaire	Total
Dernier prix	dernier prix d'achat x Qté	Total dernier PU Achat	Dernier prix unitaire d'achat

Le coefficient de pondération (Coeff. Nome.) intervient lorsqu’il y a une nomenclature dans toutes les sections du bilan. Dans le cas où il n’y a pas de nomenclature, le coefficient est égal à 1. Le coefficient de pondération est le nombre de pièces d’un OF fils sorties sur un OF père par rapport à la quantité lancée de l’OF fils. Cela permet de ventiler le coût de l’OF fils sur les différents pères au prorata des quantités servies. Dans le cas où un fils à des pièces rebutées, le coût des rebuts sont ventilés au prorata des quantités servies sur les pères.

La liste des commandes donne les informations sur l’ensemble des commandes passées avec leurs numéros, la quantité commandée, la quantité livrée, la quantité facturée, le prix unitaire, le montant de la ligne, le t.d.c. (taux de change historisé dupliqué sur la ligne de commande), le coefficient de pondération, le total et le fournisseur.

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF sélectionné	Frais	Frais de la commande
Année	Année de la commande	Montant	Qté cmdée X Prix unitaire
N° CDE	Numéro de commande	Monnaie	Monnaie de la commande
N° ligne	Numéro ligne de commande	t.d.c	Taux de change
Qté cmdée	Qté commandée sur la ligne	Coeff. pond.	Quantité de pièces sorties sur l’OF / (quantité lancée sur l’OF – quantité de pièces rebutées sur l’OF).
Qté livrée	Qté livrée sur la ligne	Total	(Montant + frais) X t.d.c X coeff. pon
Qté facturée	Qté facturée sur la ligne	Monnaie	Monnaie de référence
Prix unitaire	Prix unitaire de la fourniture commandée	Sous-traitant	Nom du sous traitant
		Ville	Ville du sous traitant

Le coefficient de pondération (Coeff. Nome.) intervient lorsqu’il y a une nomenclature dans toutes les sections du bilan. Dans le cas où il n’y a pas de nomenclature, le coefficient est égal à 1. Le coefficient de pondération est le nombre de pièces d’un OF fils sorties sur un OF père par rapport à la quantité lancée de l’OF fils. Cela permet de ventiler le coût de l’OF fils sur les différents pères au prorata des quantités servies. Dans le cas où un fils à des pièces rebutées, le coût des rebuts sont ventilés au prorata des quantités servies sur les pères.

La liste des livraisons : ensemble des lignes de livraisons avec le numéro de BL, le n° de BR …

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF sélectionné	N° ligne BL	ligne du bon de livraison
Année	Année de la commande	Qté livrée	Qté Livrée
N° CDE	Numéro de commande	Qté facturée	Qté facturée
N° ligne cmde	Numéro ligne de commande	Date bl.	Date de création du BL
N° BR	N° Bon de réception	Sous-traitant	Nom du sous traitant
N° BL	numéro du bon de livraison	Ville	Ville du sous traitant

La liste des facturations : ensemble des lignes de factures et avoirs portant sur les commandes sous-traitants passées pour l’OF. Ce détail nous montre pour chaque ligne de facture ou d’avoir, la ligne de BL correspondante, le n° de BR, la commande correspondante, la quantité facturée, le prix unitaire facturé, les frais de la ligne, le montant de la ligne, les frais forfaitaires, le t.d.c. ou (taux de change historisé dupliqué sur la ligne de facture), le montant total et le sous-traitant.

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF sélectionné	Coeff. pond.	Coeff. Nome
Année	Année de la commande	Montant	Qté Livrée
N° CDE	Numéro de commande	Monnaie	Monnaie du montant
N° ligne cmde	Numéro ligne de commande	t.d.c	Taux de change
N° facture	N° facture	Total	Monnaie du Total
N° ligne facture	Numéro ligne de facture	Monnaie	Monnaie de référence
Qté facturée	Qté facturée	Sous-traitant	Nom du sous traitant
Prix unitaire	Prix unitaire sur la facture	Ville	Ville du sous traitant
Frais	Frais sur la facture

Le coefficient de pondération (Coeff. Nome.) intervient lorsqu’il y a une nomenclature dans toutes les sections du bilan. Dans le cas où il n’y a pas de nomenclature, le coefficient est égal à 1. Le coefficient de pondération est le nombre de pièces d’un OF fils sorties sur un OF père par rapport à la quantité lancée de l’OF fils. Cela permet de ventiler le coût de l’OF fils sur les différents pères au prorata des quantités servies. Dans le cas où un fils à des pièces rebutées, le coût des rebuts sont ventilés au prorata des quantités servies sur les pères.

Justificatif du montant : permet de dire comment le réaliser a été calculé afin de pouvoir valoriser le montant d'OF

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OF	Numéro de l OF sélectionné	N° BL	Numéro de bon de livraison
Gamme	Gamme de l'OF	N° BR	Numéro de bon de réception
Méthode	Méthode de la gamme	Ligne BL	Ligne du bon de livraison
Indice	Indice de la méthode	Facture	Numéro de facture
Phase	Phase de l OF	Ligne facture	N° Ligne de facture
Code	Code article	Avoir	Numéro de l'avoir
Référence	Référence article	Ligne avoir	Numéro de la ligne d'avoir
Désignation	Désignation article	Date	Date de la pièce comptable
Pièce comptable	BR/FACTURE/Avoir/ Commande	Mtt pièce compt.	Montant de la pièce comptable ( si BR → Commande )
Année	Année commande	Coeff. Pièce compt	Pour la Sous-traitance le coef égale 1
CDI	Numéro de commande	Coeff. Nome.	Coefficient nomenclature : coefficient de pondération
Ligne	Ligne de commande	Coeff Stce	Coefficient sous-traitance (coefficient de marge du paramétrage BILAN OF)
BL	Bon de livraison	Total	Mtt pièce compt. * Coeff. Pièce compt * Coeff. Nome. * Coeff. Stce

Le coefficient de pondération (Coeff. Nome.) intervient lorsqu’il y a une nomenclature dans toutes les sections du bilan. Dans le cas où il n’y a pas de nomenclature, le coefficient est égal à 1. Le coefficient de pondération est le nombre de pièces d’un OF fils sorties sur un OF père par rapport à la quantité lancée de l’OF fils. Cela permet de ventiler le coût de l’OF fils sur les différents pères au prorata des quantités servies. Dans le cas où un fils à des pièces rebutées, le coût des rebuts sont ventilés au prorata des quantités servies sur les pères.

** Les taux de change sont saisies dans les codifications interfaces compta / monnaies.

Le taux est saisi à mois échu. Lors d’une saisie de commande, facture ou avoir en devise au niveau des clients, fournisseurs et sous-traitants le dernier taux est dupliqué sur l’entête. Lorsque l’on saisi le nouveau taux du mois échu, tous les taux des entêtes du même mois sont rafraichis.

Attention le graphique prend en compte le coefficient renseigné dans le paramétrage bilan.

4.5. L'onglet "Achats" du module "Bilan OF"

Achats : calcul avec la facturation des commandes fournisseurs ou la commande si celle-ci n’est pas encore facturée si la sortie sur l’OF est faite.

Les achats sont détaillés de la manière suivante :

Les achats prévus : liste des composants et matières déclarés sur la nomenclature de l’article et valorisés suivants le paramétrage du module Devis ; à savoir valorisé par le prix d’achat (moyenne des prix historisés), le prix moyen pondéré, le prix de vente (prix moyen pondéré dans le cas du négoce) ou le prix catalogue. Pour les matières, il est également possible de valoriser par les valorisations annuelles, mensuelles, trimestrielles et quotidiennes (Cf. Module stock matière).
Ces valeurs se trouvent dans les modules stocks, sur les fiches matières et composants. Les matières et composants en appro. client ne sont pas valorisés.
Ce détail nous montre pour chacun des liens, le code, la référence, la quantité prévue, les différentes valorisations (pma, pmp, pmv et pmc), leurs totaux et le coefficient de pondération. Pas de notion de période de calcul, tout l'historique sert au calcul.

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF sélectionné	pmp	prix moyen pondéré
Fournitures	Type de fourniture Matière/Composant...	pmc	prix moyen catalogue
Code	Méthode de la fourniture	Coeff. pond.	Coefficient nomenclature : coefficient de pondération
Référence	Référence fourniture	Total pma	Qté prévue * pma
Qté prévue	Quantité besoin	Total pmv	Qté prévue * pmv
Unité	unité de la Qté prévue	Total pmp	Qté prévue * pmp
pma	prix moyen achat	Total pmc	Qté prévue * pmc
pmv	prix moyen vente	Monnaie	Monnaie de référence

Le coefficient de pondération (Coeff. Nome.) intervient lorsqu’il y a une nomenclature dans toutes les sections du bilan. Dans le cas où il n’y a pas de nomenclature, le coefficient est égal à 1. Le coefficient de pondération est le nombre de pièces d’un OF fils sorties sur un OF père par rapport à la quantité lancée de l’OF fils. Cela permet de ventiler le coût de l’OF fils sur les différents pères au prorata des quantités servies. Dans le cas où un fils à des pièces rebutées, le coût des rebuts sont ventilés au prorata des quantités servies sur les pères.

La liste des sorties : ensemble des composants et matières qui ont été sortis sur l’OF soit par les sorties normales ou soit par les sorties exceptionnelles. C’est cette liste qui permet de valoriser les achats réalisés. Si une commande fournisseur est passée pour approvisionner un OF, les achats réalisés ne seront valorisés que lorsque les fournitures seront réceptionnées et sorties sur l’OF. Si la facture est établie la valorisation est actualisée. Ce détail nous montre pour chaque sortie, le code, la référence, la date d’entrée en stock, le n° de BL, la date de sortie, la quantité sortie, le prix unitaire actualisé, le coefficient de pondération, le montant, le total et le n° de CC.

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF sélectionné	Unité	unité sortie du stock
Fournitures	Type de fourniture Matière/Composant...	Prix unitaire	Prix unitaire
Code	Méthode de la fourniture	Monnaie	Monnaie de référence
Référence	Référence fourniture	Coeff. pond.	coefficient de pondération : Coefficient nomenclature
Date entrée	date entrée en stock	Montant	Qté sortie * pix unitaire
N° BL	=N° du bon de livraison	Total	Montant * Coeff. pond.
N° ligne	N° de ligne du BL	Monnaie	Monnaie de référence
Date sortie	Date de sortie du stock	Désignation	Désignation fourniture
Qté sortie	Qté sortie du stock	N° CC	Numéro de certificat de conformité

Le coefficient de pondération (Coeff. Nome.) intervient lorsqu’il y a une nomenclature dans toutes les sections du bilan. Dans le cas où il n’y a pas de nomenclature, le coefficient est égal à 1. Le coefficient de pondération est le nombre de pièces d’un OF fils sorties sur un OF père par rapport à la quantité lancée de l’OF fils. Cela permet de ventiler le coût de l’OF fils sur les différents pères au prorata des quantités servies. Dans le cas où un fils à des pièces rebutées, le coût des rebuts sont ventilés au prorata des quantités servies sur les pères.

La liste des commandes : ensemble des lignes de commandes à l’origine des entrées en stocks sur lesquelles ont été faites les sorties sur l’OF. On retrouve le numéro de commande, la quantité commandée, la quantité livrée, la quantité facturée, le prix unitaire sur la commande, les frais, le montant de la ligne, le coefficient de pondération, le total, la fourniture et le fournisseur. Si les sorties sont faites, le réalisé est valorisé au montant de la ligne de commande puis au montant facturé une fois la facture de la commande établie.

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF sélectionné	Monnaie	Monnaie de la commande
Année	Année de la commande	Montant converti	Montant de la commande * taux de change
N° CDE	Numéro de commande	Monnaie	Monnaie de référence
N° ligne	Numéro ligne de commande	Coeff. pond.	coefficient de pondération : Coefficient nomenclature
Qté cmdée	quantité commandée	Total	Montant * Coeff. pond.
Qté livrée	Quantité livrée	Monnaie	Monnaie de référence
Qté facturée	Qté facturée	Fournitures	Fourniture de la commande
Unité	Unité de la Quantité	Code	code de la fourniture
Prix unitaire	Prix unitaire commande	Référence	référence de la fourniture
Frais	frais de la commande	Fournisseur	Fournisseur de la fourniture
Montant	Montant de la commande	Ville	Ville fournisseur

Le coefficient de pondération (Coeff. Nome.) intervient lorsqu’il y a une nomenclature dans toutes les sections du bilan. Dans le cas où il n’y a pas de nomenclature, le coefficient est égal à 1. Le coefficient de pondération est le nombre de pièces d’un OF fils sorties sur un OF père par rapport à la quantité lancée de l’OF fils. Cela permet de ventiler le coût de l’OF fils sur les différents pères au prorata des quantités servies. Dans le cas où un fils à des pièces rebutées, le coût des rebuts sont ventilés au prorata des quantités servies sur les pères.

La liste des livraisons : ensemble des lignes de livraisons avec le numéro de BL, le n° de BR …

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF sélectionné	Unité	unité livrée
N° BL	Numéro du bon de livraison	Date bl.	date de livraison
N° ligne BL	ligne du bon de livraison	Fournitures	Type de Fourniture livrée Matière/Composant....
N° BR	Numéro de bon de réception	Code	Code fourniture
Année	Année de la commande	Référence	Référence fourniture
N° CDE	Numéro de commande	Fournisseur	Fournisseur de la fourniture
N° ligne	Numéro ligne de commande	Ville	Ville du fournisseur
Qté livrée	Quantité livrée

La liste des facturations : Ensemble des lignes de factures et d’avoirs portants sur les commandes des fournitures sorties sur l’OF. Ce détail nous montre pour chaque ligne de facture, la ligne de BL correspondante, la commande correspondante, la quantité facturée, le prix facturé, les frais, les frais forfaitaires, le montant, le t.d.c., le montant, la date de facture et la référence de la fourniture et son fournisseur.

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF sélectionné	Frais forf.	frais forfaitaire
N° facture	N° de facture	Coeff. pond.	coefficient de pondération : Coefficient nomenclature
N° ligne fact	N° ligne de facture	Montant	Montant de la facture ( Qté * PU + frais + frais forf.)
Année	Année de la commande	Monnaie	Monnaie de la facture
N° CDE	N° de commande	t.d.c	Taux de change
N° ligne cmde	Ligne de commande	Montant converti	Montant * t.d.c
N° BL	N° du bon de livraison	Monnaie	Monnaie de référence
N° ligne BL	N° ligne bon de livraison	Date facture	Date facture
Qté facturée	Qté facturée	Fournitures	Fourniture de la commande
Unité	Unité de la Qté	Code	code de la fourniture
Prix unitaire	Prix unitaire	Référence	référence de la fourniture
Monnaie	Monnaie de la facture	Fournisseur	Fournisseur de la fourniture
Frais	l'ensemble des frais de la facture ( CC, coupe, port, emb., div)	Ville	Ville fournisseur

Le coefficient de pondération (Coeff. Nome.) intervient lorsqu’il y a une nomenclature dans toutes les sections du bilan. Dans le cas où il n’y a pas de nomenclature, le coefficient est égal à 1. Le coefficient de pondération est le nombre de pièces d’un OF fils sorties sur un OF père par rapport à la quantité lancée de l’OF fils. Cela permet de ventiler le coût de l’OF fils sur les différents pères au prorata des quantités servies. Dans le cas où un fils à des pièces rebutées, le coût des rebuts sont ventilés au prorata des quantités servies sur les pères.

Régul stock : ensemble des entrées exceptionnelles matière ou composants qui ont été sorties sur l’OF et dont la valorisation a été faite manuellement, ne provenant pas d’un BL. Ce détail nous montre le coefficient de pondération, la quantité sortie, le prix unitaire, le total, la fourniture et sa référence.

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF sélectionné	Total	Qté sortie X Prix unitaire X Coeff. pond
Coeff. pond.	coefficient de pondération : Coefficient nomenclature	Fournitures	Fourniture matière /composant
Qté sortie	Qté sortie du stock	Code article	code de l'article
Prix unitaire	Prix de sortie	Référence	Référence de l'article

Justificatif du montant : Permet de justifier le montant d'achat d'un OF en affichant son détail. Le total (en bas a droite) correspond au Bilan d OF avec prise en compte du coefficient de marge Réalisé dans le paramétrage Bilan.

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF sélectionné	Ligne BL	Ligne du bon de livraison
Gamme	Gamme de l'OF	N° ident.	N° identification pour la traçabilité
Méthode	Méthode de la gamme	Facture	Numéro de facture
Indice	indice de la méthode	Ligne facture	N° Ligne de facture
Phase	phase de l OF	Avoir	Numéro de l'avoir
Fourniture	Type de fourniture Matière/Composant	Ligne avoir	Numéro de la ligne d'avoir
Code	Code Fourniture	Qté entrée	Qté entrée en stock
Référence	Référence de la Fourniture	Qté sortie	Qté sortie en stock
Désignation	Désignation de la Fourniture	Unité	unité de stock
Pièce comptable	Entrée manuelle/Facture / Soldée en facturation	Date	date sortie de stock
Année	Année commande	Mtt pièce compt.	Montant de la pièce comptable
CDI	Numéro de commande	Coeff. Pièce compt	Pondération d'une commande en fonction du nombre d'OF
Ligne	Ligne de commande	Coeff. Nome.	Coefficient nomenclature
BL	Bon de livraison	Coeff achat	Coefficient achat (coefficient de marge du paramétrage BILAN OF)
N° BL	N° du bon de livraison	Total	Mtt pièce compt. * Coeff. Pièce compt * Coeff. Nome. * Coeff. achat
N° BR	N° du bon de réception

N’oubliez pas de valoriser vos entrées exceptionnelles.

Afin de minimiser l’erreur en cas d’oubli de valorisation d’une entrée exceptionnelle, dans les paramétrages stocks vous pouvez initialiser ces valeurs.

Les taux de change sont saisies dans les codifications interfaces compta / monnaies.

Le taux est saisi au jour échu.

Lors d’une saisie de commande, facture ou avoir en devise au niveau des clients, fournisseurs et sous-traitants le dernier taux est dupliqué sur l’entête.

4.6. L'onglet "Divers" du module "Bilan OF"

Divers : calcul avec les pointages et la facturation des commandes sous-traitants ou la commande si celle-ci n’est pas encore facturée qui ont un type de travail dont la Section bilan est «Divers».

Le divers est détaillé de la manière suivante :

Les heures réalisées : détails des pointages effectués sur l’OF et dont le type de pointage est mis dans la section divers (codification type de pointage). Le détail est le même que pour la section Heure.
La liste des commandes : détails des lignes de commandes sous-traitant dont le type est mis dans la section divers (codification type de pointage). Le détail est le même que pour la section Sous-traitance.
La liste des livraisons : idem section sous-traitance.
La liste des factures : idem section sous-traitance.

Le divers réalisé est valorisé dès le passage de la commande et réactualisé avec la facturation

4.7. L'onglet "Qualité" du module "Bilan OF"

Qualité : calcul avec les pointages et la facturation des commandes sous-traitants ou la commande si celle-ci n’est pas encore facturée, qui ont un type de travail dont la Section bilan est «Qualité», ainsi qu’avec les non-conformités.

La section qualité permet de visualiser l’origine des non qualités sur l’OF. Il s’agit des heures pointées sur l’OF du type Qualité, les commandes sous-traitants passées du type Qualité ainsi que les coûts des non-conformités (coût de rebut saisie dans la décision de la NC, coût de remise en conformité calculé par Hélios).

La Qualité est détaillée de la manière suivante :

Les heures réalisées : détails des pointages effectués sur l’OF et dont le type de pointage est mis dans la section qualité (codification type de pointage). Le détail est le même que pour la section Heure.
Liste des non conformités : détails des non conformités crées sur l’OF. Pour chaque non-conformité, on indique son code, la phase de l’OF sur laquelle elle porte, la date de décision, le coût de gestion (valeurs par défaut du paramétrage Qualité ou saisie manuelle sur la NC), le coût de remise en conformité (calculé automatiquement par Hélios si un OF de remise en conformité a été généré ou le coût saisi manuellement sur la décision de la NC) et le coût rebut saisi manuellement sur la décision de la NC, le coefficient de pondération et le total.

Définition des colonnes

Colonnes	Définition	Colonnes	Définition
OFs	Numéro de l OF sélectionné	Coût gestion	coût de gestion sur la non conformité
Phase	Gamme de l'OF	Coût rebut	Coût rebut sur la non conformité
Code	code de la non conformité	Coût r.e.c	coût de remise en conformité sur la non conformité
Date décision	Date de décision de la non conformité	Total	Coût gestion + Coût rebut + Coût r.e.c

Dans le cas d’une remise en conformité avec génération d’un OF, sur la fenêtre principale, le coût de la remise en conformité est géré comme une nomenclature. On trouvera donc la valorisation des heures, des achats et autres dans le montant nomenclature. Ne seront pris en compte dans la section qualité que les frais fixes.

Si la case répartir coût nomenclature est cochée, le coût de remise en conformité sera mis dans la section Qualité.

Dans le cas d’un rebut, si le rebut est déclaré sur l’OF principal (le père), le coût engendré par les pièces rebutées se trouve confondu dans les différentes sections avec les pièces bonnes.

Dans le cas d’un rebut sur un des fils de la nomenclature, le coût du rebut se trouve dans la section nomenclature au prorata des pièces bonnes données au père.

La liste des commandes : détails des lignes de commandes sous-traitant dont le type est mis dans la section qualité (codification type de pointage). Le détail est le même que pour la section Sous-traitance.
La liste des livraisons : idem section sous-traitance.
La liste des factures : idem section sous-traitance.

5. La Toolbar de la fiche "Bilan OF"

Il s'agit des actions disponibles dans le bilan d'OF.

5.1. Visualiser du module "Bilan OF"

5.2. Geler/Dégeler du module "Bilan OF"

L’option «Geler le bilan» permet de ne plus calculer un bilan lorsque celui est bon, c'est-à-dire que toutes les informations à prendre en compte lors du calcul sont saisies dans Hélios. Hélios est donc plus performant en terme de temps de calcul.

Un OF sera gelé automatiquement au bout de 5 ans sans activité (Pointage, Non-conformité, mouvement de stock, sous-traitance)

5.3. Prix unitaire du module "Bilan OF"

Le prix de vente réel est égal au prix (total ou unitaire suivant si la fonction prix unitaire est valide ou pas dans la toolbar) affiché sur la facture de la commande client lié à l’OF.

Si le bouton prix unitaire est validée (surbrillance) , le bilan d’OF est calculé pour un article. Si le bouton n’est pas validée le bilan est calculé pour la quantité lancée de l’OF.

Si le bouton prix unitaire est validée (surbrillance), Hélios divise les montants par la quantité lancée dans le cas où l’OF n’est pas soldé sinon Hélios divise par la quantité terminée.

5.4. Répartir coût nomen. du module "Bilan OF"

Le coût de la nomenclature est remonté en fonction des sorties de stock et des bilans d’OF enfants. Ce coût est reporté sur la ligne Nomenclature pour ne pas perturber la décomposition réelle de l’OF père mais peut être réparti globalement (option à cocher) pour avoir la décomposition complète de l’ensemble. La colonne de gauche permet de visualiser la nomenclature de sorties en reportant sur chaque branche le bilan de l’OF concerné. La couleur de la flèche vous permet de voir si le bilan est positif ou négatif. Un clic sur la ligne vous positionne sur le bilan en question.

Pour les nomenclatures, le bilan balaye toutes les sorties de stock d’articles sur OF et reporte alors le prix de revient de chacun sur l’OF père, lui apportant ainsi un coût de nomenclature. Ce coût est calculé en fonction du bilan de l’OF fils, au prorata des quantités affectées. Hélios répète alors ce calcul sur toutes les branches de la nomenclature en remontant jusqu’au bilan de l’OF père, suivant l’avancement.

Comme vu précédemment, les OF de remise en conformité et les OF de relance sur rebut sont pris en compte comme une nomenclature.

La liste d’aide vous donne également le détail de tous les montants du tableau :

Si la coche répartir coût nomenclature est validée, le montant des coûts des OF fils, initialement mis dans montant nomenclature (répartir coût nomenclature non validée) , est réparti suivant les différentes sections de bilan : heures, régul stock, achat …

5.5. Impression du module "Bilan OF"

Permet d'effectuer l'impression des êtas ci dessous via le serveur d'application.

6. Les Paramétrage du module "Bilan OF"

6.1 Paramétrage encours

Les case a cocher sont les éléments qui rentre en compte dans la valorisation de l'encours : Il permet aussi de mettre en place la règle de gestion liée à la valorisation de l’encours en prenant ou non en compte :
- Les achats livrés non facturés
- La sous-traitance commandée non livrée
- La sous-traitance livrée non facturée
- Le divers
- La qualité

Période de prise en comptes ) → au delà de cette période l'OF disparait de l'encours
- exemple : après 999 mois l'OF sans activité (Pointage, Non-conformité, mouvement de stock, sous-traitance) disparaitra de l'encours et sera valorisé a 0
Taux horaire d'encours : permet de valoriser l'encours avec le taux définie afin de remplacer taux 1 et taux 2 dans les calcules

6.2 Méthode de dépréciation du stock

Il est recommandé d'utiliser la date de dernier mouvement de la fiche.

6.3 Coefficient de marge

Permet de définir les marges théoriques et marges réels dans

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