1. CONTRÔLES PRELIMINAIRESVORKONTROLLEN
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| title | Kohärenzkontrolle Finanz |
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Finanz → Dienstprogramme → Kohärenzkontrolle Finanz Wählen Sie in der Multifunktionsleiste ‘Anfügen’  Erfassen Sie das Feld 'Kontrolldatum' und desaktivieren Sie die Option 'Zahlung vor Verbuchungsdatum'.  Prüfen Sie auf jeder Register, ob es Meldungen oder Fehler gibt. Analysieren und bearbeiten Sie die verschiedenen Meldungen, bevor Sie mit den vorläufigen Prüfungen fortfahren. 
| Note |
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Wenn die MWST-Abrechnung endgültig erstellt und nach Bern geschickt wird, können die Buchungen nicht mehr geändert werden (sie werden nämlich durch die endgültige Abrechnung "gesperrt"). Wir empfehlen, alle Kohärenzkontrolle der Finanzbuchhaltung und der Kontrolle von Buchhaltungsdokumente durchzuführen, BEVOR Sie die offizielle, definitive MWST-Abrechnung erstellen. |
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| title | Kontrolle Buchhaltungsdokumente |
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Finanz → Dienstprogramme → Kontrolle Buchaltungsdokumente Alle Dokumentenkontrolle nacheinander starten Fehler und Meldungen analysieren und korrigieren , bevor Sie die Kontrollen fortsetzen. 
| Info |
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Seien Sie besonders aufmerksam bei der Kontrolle - Ungereimtheit zwischen Verbuchung/MwSt.-Abrechnung. Wenn Fälle von der Steuerung identifiziert werden, bedeutet dies, dass der MwSt/USt-Betrag auf dem Buchungsdokument bei der Eingabe durch den Benutzer geändert wurde. Es bleibt zu entscheiden, ob die Änderung akzeptiert wird oder ob das Dokument korrigiert werden muss, um den standardmäßig vorgeschlagenen Mehrwertsteuerbetrag wieder einzusetzen. |
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| title | Bewegung ohne MwSt.-Code |
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Für jedes Verkaufs- und Einkaufskonto, das möglicherweise MwSt.-Bewegungen erhalten hat, ist es sinnvoll, zu kontrollieren, dass keine Bewegungen ohne MwSt.-Codes gebucht wurden. Finanz → Abfragen → Fibu-Konten / OP Wählen Sie das gewünschte Aufwands-/Verkaufskonto aus, klicken Sie auf das Register 'Persönliche Abfragen'. Klicken Sie mit der rechten Maustaste auf das Lupensymbol und wählen Sie 'Bewegungen ohne MwSt.-Code'.
 Wenn die Anzahl der zu prüfenden Konten groß ist, kann ein Hauptbuch - Hauptbuchhaltung erstellt werden. Finanz → Abfragen → Fibu-Konten / OP Wählen Sie in der Funktionsleiste die Funktion 'Berichte', 'Hauptbuch', 'Hauptbuchhaltung'. Erfassen Sie die Felder 'Konto von ...' sowie 'Konto bis ...' , um Ihren Kontobereich auszuwählen. Aktivieren Sie die Option 'Nur Bew. ohne MwSt.-Code'. 
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| title | Buchungen, deren Ursprung nicht vom Typ MwSt. ist |
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Auf den Konten, die sich auf die Mehrwertsteuer beziehen, müssen auch Bewegungen kontrolliert werden, deren Ursprung nicht vom Typ Mehrwertsteuer ist. Finanz → Abfragen → Fibu-Konten / OP Wählen Sie die Mwst.-Bilanzkonten aus, klicken Sie auf das Register 'Individuelle Abfragen'. Klicken Sie mit der rechten Maustaste auf das Lupensymbol und wählen Sie 'Buchungen, deren Ursprung nicht vom Typ MwSt. ist'. 
| Info |
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Es ist normal, dass mit dieser Abfrage Buchungen erscheinen, die dazu bestimmt sind, den Saldo des vierteljährlich zu zahlenden MwSt.-Kontos aufzuschlüsseln. Dies sind die einzigen Buchungen, die vorliegen müssen |
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2. VORBEREITUNG DER MEHRWERTSTEUERABRECHNUNGMWST.-ABRECHNUNG
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| title | Vorbereitung einer Extraktion der MwSt.-Abrechnung |
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Öffnen Sie das Objekt 'MwSt.-Abrechnung' unter :
Finanz → Buchaltungsarbeiten → MwSt.-Abrechnungen :  Klicken Sie in der Funktionsleiste auf die Schaltfläche 'Anfügen'. Erfassen Sie das Feld 'Nummer' mit der Quartalsnummer der MWST-Abrechnung. Füllen Sie das Feld 'Buchungen zusamenfassen bis' mit dem Enddatum der Periode der MWST-Abrechnung des zu extrahierenden Quartals. Klicken Sie in der Funktionsleiste auf die Schaltfläche 'Freigeben'.  Wählen Sie in der Funktionsleiste in der Gruppe 'Aktionen', 'Daten vorbereiten'. 
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| title | Datenkontrolle aus der vorbereiteten Abrechnung |
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Wählen Sie die Abrechnungsnummer aus und auf das Register 'Daten'ist den Inhalt der Abrechnungsextraktion ersichtlich.  Mithilfe des Befehls "Suchen" (Rechtsklick auf die Lupe) haben Sie Zugang zu verschiedenen Ansichten, in denen Sie die Extraktion nach verschiedenen Gruppierungen oder detailliert nach Umsatzsteuercode anzeigen können. Diese Daten können später in eine Excel-Datei exportiert werden, um die Analyse bei Bedarf zu vervollständigen.
 | Note |
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Einmal generiert, können die in einer MwSt-Abrechnung extrahierten Buchungen nicht mehr geändert werden, auch wenn sie sich in einem provisorischen Journal befinden. Dadurch wird eine bestimmte Situation für die aktuelle MWST-Kontrolle festgeschrieben. Eventuelle neue Buchungen, die die aktuelle Abrechnung betreffen oder rückwirkend sind, werden in der nächsten Abrechnung extrahiert. Diese Buchungen werden von den anderen Buchungen unterschieden (rot markiert auf dem Register "Daten"). Bei jeder neu erstellten Abrechnung werden alle Buchungen ab dem 01.01. bis zum Abrechnungsdatum systematisch übernommen, um alle Änderungen in den Buchungen, die die Mehrwertsteuer betreffen, zu berücksichtigen. Sobald die Mehrwertsteuerabrechnung definitiv ist, sollten Sie die Korrekturen der Buchungen für die nächste MwSt.-Abrechungsperiode vornehmen. |
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| title | Löschen einer Abrechnung |
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Wählen Sie die gewünschte Abrechnung, die Sie löschen möchten Klicken Sie in der Funktionsleiste auf die Schaltfläsche 'Löschen'. 
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Die Abrechnung kann gelöscht werden, sofern die offizielle MWST-Abrechnung nicht endgültig ausgedruckt wurde. |
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| title | Prüfung der MwSt.-Abrechnung nach Steuercode |
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Finanz → Buchhaltungsarbeiten → MwSt.-Abrechnungen Aus dem MwSt.-Abrechnungen-Objekt in der Funktionsleiste auf die Schalfläche 'Berichte' klicken Wählen Sie 'MwSt.-Abrechnung'.  Wählen Sie im Bereich 'Methode' die Option 'Kumuliert nach Steuercode'. 
Kontrollieren Sie den MwSt-Betrag (Ende der Liste) mit dem Saldo des MwSt/-Kontos in der Finanz
Finanz → Abfran → Fibu-Konten/OP
Die erzielten Beträge müssen identisch sein.
Die Überprüfung muss für alle in Ihrem Kontenplan vorhandenen MwSt.-Konten durchgeführt werden
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